Zasady działania i organizacji funduszy emerytalnych w Polsce

Co reguluje ustawa?

Ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych stanowi fundament prawny działania otwartych funduszy emerytalnych (OFE), dobrowolnych funduszy emerytalnych (DFE) oraz pracowniczych funduszy emerytalnych (PFE). Określa zasady tworzenia i funkcjonowania Powszechnych Towarzystw Emerytalnych (PTE), zasady lokowania oszczędności emerytalnych oraz mechanizmy państwowego nadzoru nad rynkiem emerytalnym sprawowanego przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF).

Co oznacza ustawa dla przeciętnego obywatela?

• Bezpieczeństwo oszczędności: Ustawa wprowadza rygorystyczne limity inwestycyjne dotyczące tego, w jakie aktywa fundusze mogą inwestować pieniądze członków, chroniąc je przed nadmiernym ryzykiem. Środki w OFE są również chronione przed egzekucją komorniczą skierowaną przeciwko funduszowi.
• Dziedziczenie środków: Pieniądze zgromadzone na rachunku w funduszu emerytalnym są dziedziczone. W przypadku śmierci członka funduszu, połowa środków objętych małżeńską wspólnością majątkową trafia na rachunek emerytalny małżonka. Pozostała część wypłacana jest osobie uposażonej (wskazanej za życia przez zmarłego) lub wchodzi w skład spadku.
• Podział majątku przy rozwodzie: W przypadku rozwodu lub unieważnienia małżeństwa, środki zgromadzone w funduszu i przypadające byłemu małżonkowi są przekazywane na jego indywidualny rachunek w funduszu emerytalnym.
• Mechanizm suwaka bezpieczeństwa: Ustawa reguluje zasadę, według której na 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego środki z OFE są stopniowo przekazywane do ZUS. Chroni to ubezpieczonego przed ewentualną załamaniem sytuacji na giełdzie bezpośrednio przed przejściem na emeryturę.
• Prawo do informacji: Każdy uczestnik funduszu ma prawo do otrzymywania okresowych (co najmniej corocznych) informacji o liczbie zgromadzonych jednostek, stanie konta, pobranych opłatach oraz wynikach inwestycyjnych funduszu.

Kogo dotyczy ustawa?

Ustawa dotyczy wszystkich obywateli Polski posiadających konto w OFE, oszczędzających w ramach Pracowniczych Programów Emerytalnych (PPE), Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK) lub indywidualnych kont (IKE, IKZE) prowadzonych przez fundusze emerytalne, a także firm zarządzających tymi środkami.